Российский предприниматель Денис Кацыв, чье имя упоминалось в связи с налоговой схемой, раскрытой Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства хранились на счетах швейцарских банков и до недавнего времени оставались замороженными в рамках расследования по делу Магнитского. Переводы за рубеж были осуществлены незадолго до того, как деньги могли вновь оказаться под арестом.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию Дениса Кацыва Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению бюджетных средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Сергей Магнитский описал схему, его арестовали по обвинению в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году он умер в СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, из‑за сердечной недостаточности.
Средства, связанные с Денисом Кацывым, были арестованы в Швейцарии в 2011 году. После десятилетнего расследования власти страны разморозили 99% суммы.
В 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с отмыванием доходов, полученных от мошенничества в России. Впоследствии аналогичные разбирательства начались в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках собственного расследования Швейцария заморозила около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, среди которых был и Денис Кацыв. Средства бизнесмена арестовали на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось 8,2 миллиона долларов, оформленных на Кацыва.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила дело в июле 2021 года и конфисковала лишь около 1% средств на счете Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен обжаловал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% средств у него сохранился.
Рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, Федеральный суд Швейцарии пришел к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод для расчета суммы, связанной с делом Магнитского и подлежащей конфискации. Суд потребовал провести новый расчет, что потенциально могло привести к изъятию большей части активов бизнесмена.
После этого, как следует из банковских документов, большая часть денег была переведена из Швейцарии в зарубежные банки — в том числе в Израиль и, возможно, в Армению.
Изучая данные о транзакциях, журналисты установили, что 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел со своего счета в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Основная часть суммы — около 5,5 миллиона франков — была отправлена в Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Еще порядка 500 тысяч франков перевели финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы Landmark затем перевела деньги в банк в Ереване. Остается неясным, удалось ли выполнить этот перевод или же средства по‑прежнему находятся в Швейцарии.
В платежных документах указано, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Неясно, почему банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, позволил вывести средства из страны. Также нет подтверждений, снимались ли деньги со счета Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались от комментариев. В банке Incore, куда поступили 500 тысяч франков, сослались на законодательство, запрещающее раскрывать любую информацию о взаимоотношениях с клиентами, их финансовом положении и развитии бизнеса.
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, опираясь на решения судов, настаивают, что нет оснований считать, будто похищенные в России средства в итоге были зачислены на счета компании Prevezon, подконтрольной бизнесмену.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой швейцарские власти критикуются за действия в рамках дела Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции выражено несогласие с выводами, к которым пришли швейцарские правоохранительные органы. Хотя решения ПАСЕ не являются обязательными, они обладают заметным политическим весом и могут влиять на международные дискуссии.
